F.J. Peterhoff GmbH GmbH

F.J. Peterhoff GmbH

Merzenich

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Lagebericht zum 31. Dezember 2015

der Firma F.J. Peterhoff GmbH, Merzenich

1. Darstellung des Geschäftsverlaufes

Im Jahr 2015 konnte der Umsatz gegenüber dem Vorjahr von T€ 34.649 auf T€ 41.144 um T€ 6.495 ge-

steigert werden. Das entspricht einer Umsatzsteigerung von annähernd 18,75 % Diese durchaus positive Entwicklung ist - wie bereits im Vorjahr - darauf zurückzuführen, dass sowohl die Abteilung für den privaten Vertrieb als auch die für öffentliche Ausschreibungen neben einer guten Vertriebs- und Kalkulationsarbeit auf gute Referenzen in allen Bereichen zurückgreifen konnten. Darüber hinaus konnte das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von T€ 1.063 im Jahr 2014 auf T€ 1.848 im Jahr 2015 um T€ 785 und damit fast um 74 % gesteigert werden. Neben dem erhöhten Umsatzes begründet sich dies durch ein effizient arbeitendes Kostenmanagement mit signifikanten Einsparungen bei den Betriebsausgaben. Außerdem konnten infolge der sich allgemein verbesserten Marktsituation bei der Angebotskalkulation bessere Deckungsbeiträge durchgesetzt werden. Insgesamt gestaltet sich die Lage des Unternehmens bei permanenter Anpassung der Qualitätsstandards an wechselnde Erfordernisse auch weiterhin positiv.

Die Personalfluktuation, insbesondere im Führungsbereich, ist wie bereits in der Vergangenheit auch im abgelaufenen Geschäftsjahr erfreulich gering. Dies ist maßgeblich auf die konsequente Anwendung des Qualitätsmanagementsystems nach DIN EN ISO 9001 zurückzuführen..

2. Darstellung der Lage

Die Vermögenslage des Unternehmens ist generell geprägt durch ein hohes Umlaufvermögen und ein geringes Anlagevermögen. Der Anteil des Anlagevermögens am Gesamtvermögen beträgt 5,4 % gegenüber 8,0 % im Vorjahr. In absoluten Werten verringerte sich der Bestand des Anlagevermögens von T€ 588 auf T€ 473 um T€ 115 bei gleichzeitiger Erhöhung des Gesamtvermögens von T€ 7.310 auf T€ 8.743 um T€ 1.433. Das Umlaufvermögen, das sich um T€ 1.548 erhöhte, betrug zum Stichtag T€ 8.270 gegenüber T€ 6.722 im Vorjahr. Ursächlich hierfür sind vorwiegend die Erhöhung der liquiden Mittel (+ T€ 1.307), der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (+ T€ 161), des Warenbestandes (+ T€ 83) und der Forderungen gegen verbundene Unternehmen (+ T€ 9) bei gleichzeitigem Rückgang der sonstigen Vermögensgegenstände (./. T€ 11) und des Rechnungsabgrenzungspsotens (./. T€ 1).

Die Finanzlage ist geprägt durch ein unverändertes Eigenkapitals von T€ 131. Der bestehende Ergebnisabführungsvertrag sorgt dafür, dass die erwirtschafteten Gewinne das Eigenkapital absolut nicht erhöhen. Auch ansonsten ergaben sich gegenüber dem Vorjahr keine Veränderungen bei der Eigenkapitalausstattung.

Langfristiges Fremdkapital gibt es in Höhe von T€ 0 gegenüber T€ 196 im Vorjahr. Wegen der Ertragsstärke des Unternehmens ist für die Rückzahlung der Bankdarlehen eine hohe Annuität vereinbart worden, so dass die Restlaufzeit der Darlehen weniger als ein Jahr beträgt.

Das kurzfristige Fremdkapital erhöhte sich - auch unter Berücksichitigung der Ausführungen zuvor - von T€ 6.984 in 2014 auf T€ 8.612 in 2015 um T€ 1.628. Dabei stiegen die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen um T€ 1.290, die sonstigen Verbindlichkeiten um T€ 387, die sonstigen Rückstellungen um T€ 68 und die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten um T€ 55, während sich die die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen um T€ 172 reduzierten.

3. Hinweise auf Risiken der zukünftigen Entwicklung

Das Unternehmen ist weiterhin ertragreich. Die Entwicklung deutet darauf hin, dass die Gesamtleistung des Unternehmens im laufenden Geschäftsjahr 2016 das bereits hohe Niveau des Jahres 2015 übersteigen wird. Durch weiterhin hohe Investitionen in die Vertriebsaktivitäten konnten lukrative Neuaufträge generiert werden. Dabei fördert die Unternehmensleitung auch weiterhin eine aktive Kundenbetreuung, mit den Zielen einer engen Kundenbindung und der Sicherung einer langfristigen Zusammenarbeit

Des Weiteren wird auch durch den Bezug neuer und großzügigerer Räumlichkeiten im Jahr 2016 dem Wachstum des Unternehmens gebäudeinfrastrukturell Rechnung getragen.

Wirtschaftliche Bestandsgefährdungspotentiale sind gegenwärtig nicht vorhanden.

Auch in rechtlicher Hinsicht sind keine Risiken und Gefahren erkennbar, die den Bestand des Unternehmens gefährden.

Es gibt außerdem keine Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind.

4. Sonstige Angaben

Im laufenden Geschäftsjahr 2016 konnte der Umsatz in den ersten vier Monaten im Vergleich zum Vorjahr um mehr als 10 % gesteigert werden. Das Betriebsergebnis konnte im gleichen Zeitraum um 42,6 % zulegen. Auch zukünftig ist davon auszugehen, dass sich die positive Unternehmensentwicklung sowohl im Umsatz als auch im Ertrag durch die Akquisition von Neukunden weiter festigen wird.

Forschung und Entwicklung beziehen sich weiterhin besonders auf die Optimierung der Auftragsdurchführung, die Erschließung neuer Märkte unter Fortentwicklung der eigenen Vertriebsstrategien sowie die weitere Verbesserung des Kosten- und Qualitätsmanagementsystems.

Die Gesellschaft unterhielt im Jahr 2015 neben dem Hauptsitz in Merzenich Niederlassungen in Köln und in Backnang.

Bilanz

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang

Allgemeine Angaben

Angaben, die wahlweise in der Bilanz gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine mittelgroße Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Die Bestände der Reinigungsmaterialien wurden gemäß § 240 Abs. 3 HGB mit einem Festwert angesetzt.

Darüber hinaus wurden die Warenbestände zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Abschreibungen des Geschäftsjahres nach allein steuerrechtlichen Vorschriften

In den Abschreibungen sind Abschreibungen auf Geringwertige Wirtschaftsgüter in Höhe von Euro 50.954,77 enthalten.

Auswirkungen steuerrechtlich begründeter Maßnahmen auf das Jahresergebnis

Erhebliche künftige Belastungen sind hieraus nicht zu erwarten.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Bruttoanlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Sofortabschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter wird als Zugang und Abgang ausgewiesen. Die Geschäftsjahresabschreibung enthält damit diese Beträge nicht.

Planmäßige Verteilung des Geschäfts- und Firmenwertes

Entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwerte wurden aktiviert. Die planmäßige Verteilung vor dem 1.1.2010 aktivierter Firmenwerte beträgt 15 Jahre.

Die planmäßige Verteilung auf 15 Jahre entspricht der steuerlich anzunehmenden betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Die planmäßige Verteilung nach dem 1.1.2010 aktivierter Firmenwerte beträgt 5 Jahre.

Die planmäßige Verteilung auf 5 Jahre entspricht der handelsrechtlich anzunehmenden betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Im Posten sonstige Rückstellungen sind die nachfolgenden nicht unerheblichen Rückstellungsarten enthalten:

Kosten der Jahresabschlussprüfung, interne Jahresabschlusskosten, Kosten für die Erstellung der betrieblichen Steuererklärungen, Kosten der Belegaufbewahrung, Rückstellungen für die Schwerbehindertenausgleichsabgabe, Urlaubsrückstände, Tantiemen, Kosten für Schadensbeseitigungen, und Prozesskosten.

Betrag der Verbindlichkeiten und Sicherungsrechte mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 54.787,80.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von TEuro 1.002 sonstige finanzielle Verpflichtungen aus laufenden Leasing- und Mietverträgen.

Sonstige Pflichtangaben

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer: Franz J. Peterhoff; Kaufmann

Geschäftsführer: Michael Winter; Kaufmann

Geschäftsführerin: Annette Moll; Kauffrau

Vergütungen der Geschäftsführer

Als Vergütung für die geleisteten Tätigkeiten im Berichtsjahr wurden TEuro 838 gewährt.

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Die Zahl der während des Geschäftsjahres durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer setzt sich wie folgt zusammen:

Bezüglich der Angaben nach § 285 Nr. 17 HGB verweisen wir auf § 288 Abs. 2 Satz 2 s HGB.

Unterschrift der Geschäftsleitung

Anlagespiegel

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 12.05.2016 festgestellt.

Bestätigungsvermerk

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der F.J. Peterhoff GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar."