Transparenzregister

Het Transparenzregister is een centraal online register beheerd door het Bundesverwaltungsamt, dat volgens de anti-witwaswet (GwG) de uiteindelijk belanghebbenden van bedrijven, verenigingen en juridische structuren openbaar maakt. Als uiteindelijk belanghebbenden worden natuurlijke personen beschouwd die direct of indirect meer dan 25% van de aandelen of stemrechten bezitten of op vergelijkbare wijze controle uitoefenen. Bedrijven zijn verplicht deze gegevens – naam, geboortedatum, woonplaats, nationaliteit en de aard en omvang van het economisch belang – actief te melden, tenzij er een meldingsfictie uit het handelsregister, partnerschaps- of verenigingsregister van toepassing is. Sinds de hervorming in 2021 fungeert het Transparenzregister als volledig register; hierdoor vervalt voor vrijwel alle rechtspersonen de automatische overname, en is een tijdige registratieplicht zonder uitzondering van toepassing. Overtredingen van de registratieplicht kunnen worden bestraft met boetes tot 150.000 euro, in ernstige gevallen zelfs tot een miljoen euro of het dubbele van het economisch voordeel, en zijn daarom een centrale compliance-factor. De transparante eigendomsstructuur vergemakkelijkt bovendien KYC-controles, versterkt het vertrouwen van zakenpartners en investeerders en draagt bij aan de effectieve bestrijding van witwassen, terrorismefinanciering en belastingontduiking.