Transparenzregister

Transparenzregister je centrální online registr vedený Federálním úřadem pro správu, který v souladu se zákonem proti praní špinavých peněz (GwG) zveřejňuje skutečné majitele podniků, sdružení a právních uspořádání. Za skutečné majitele se považují fyzické osoby, které přímo nebo nepřímo drží více než 25 % podílů nebo hlasovacích práv nebo vykonávají kontrolu srovnatelným způsobem. Podniky jsou povinny aktivně hlásit tyto údaje – jméno, datum narození, místo bydliště, státní příslušnost a povahu a rozsah ekonomického zájmu – pokud se neuplatní fikce oznámení z obchodního, partnerského nebo spolkového rejstříku. Od reformy v roce 2021 funguje Transparenzregister jako plný registr; tím zaniká pro téměř všechny právní subjekty automatické převzetí, povinnost včasného zápisu platí bez výjimky. Porušení povinnosti registrace může být sankcionováno pokutami až do výše 150.000 eur, v závažných případech dokonce až do jednoho milionu eur nebo dvojnásobku ekonomického prospěchu, a proto je klíčovým faktorem dodržování předpisů. Transparentní struktura vlastnictví rovněž usnadňuje KYC kontroly, posiluje důvěru obchodních partnerů a investorů a přispívá k efektivnímu boji proti praní špinavých peněz, financování terorismu a daňovým únikům.