ifm services gmbh GmbH

QOSIT Informationstechnik GmbH

Siegen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

I. Grundlagen des Jahresabschlusses

A) Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gem. § 267 Abs. 1 HGB wurden überwiegend in Anspruch genommen. Die vom Gesetz für die Erstellung des Anhangs zugelassenen größenabhängigen Erleichterungen wurden in Anspruch genommen (§§ 274a, 288 Abs. 1 HGB). Dieser Anhang zum Jahresabschluss enthält auch Angaben, die in Ausübung eines Wahlrechts in die Bilanz oder in die Gewinn- und Verlustrechnung aufgenommen wurden. Seine Gliederung folgt der Bilanzgliederung.

Bei dem Jahresabschluss des Geschäftsjahres 2016 wurden erstmals die Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) angewandt.

Durch die erstmalige Anwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) haben sich keine Änderungen in der Darstellung der Bilanz ergeben. In der Gewinn- und Verlustrechnung ist das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit entfallen und das Ergebnis nach Steuern eingefügt worden. Die Neudefinition der Umsatzerlöse führte zu keinen Umgliederungen innerhalb der Posten der Gewinn- und Verlustrechnung.

Die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden grundsätzlich beibehalten. Die Vorjahreszahlen des Jahresabschlusses sind aufgrund der Verschmelzung der QOSIT Software GmbH nicht immer vergleichbar

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

B) Registerinformationen

Die Gesellschaft ist unter der Firma QOSIT Informationstechnik GmbH mit Sitz in Siegen im Handelsregister des Amtsgerichts Siegen unter der Nummer HRB 8253 eingetragen.

C) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen bewertet.

Die Abschreibung des selbstgeschaffenen immateriellen Vermögenswerts wurde nach der geschätzten Nutzungsdauer von fünf Jahren vorgenommen.

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt worden.

Die unfertigen Erzeugnisse wurden zu Anschaffungskosten bewertet. Gemeinkosten- zuschläge wurden berücksichtigt. Soweit Abschläge erforderlich waren, wurden diese durch den Ansatz des niedrigeren beizulegenden Wertes berücksichtigt.

Erhaltene Anzahlungen wurden, soweit möglich aktivisch abgesetzt.  

Die Bewertung der fertigen Erzeugnisse und Waren erfolgte zu den Anschaffungskosten durch das Unternehmen. Soweit notwendig, wurden Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit Ihrem Nennwertangesetzt und haben ausschließlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die liquiden Mittel wurden zum Nominalwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen in ausreichendem Umfang alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie werden mit dem Betrag der voraussichtlichen Inanspruchnahme bilanziert.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihren Erfüllungsbeträgen passiviert.

II. Erläuterungen zur Bilanz

1) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von einem Jahr. Dabei enthalten Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von € 224.754,31 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.  

2) Flüssige Mittel

Unter den flüssigen Mitteln sind Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestände erfasst.

3) Eigenkapital

Die Gesellschaft ist als übernehmender Rechtsträger nach Maßgabe des Verschmelzungsvertrages vom 16. März 2016 sowie der Zustimmungsbeschlüsse beider Gesellschafterversammlungen vom gleichen Tage mit der QOSIT Softwaretechnik GmbH mit Sitz in Siegen (Amtsgericht Siegen HRB 8940) verschmolzen. Das im Rahmen der Verschmelzung der QOSIT Softwaretechnik GmbH auf QOSIT Informationstechnik GmbH übernommene Vermögen wurde mit der Kapitalrücklage verrechnet. Der nach Verrechnung mit der Kapitalrücklage verbleibende Restbetrag hat die Gewinnrücklage gemindert.

4) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen € 927.410,64 (Vorjahr: € 506.552,88). Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen enthalten in Höhe von € 152.210,91 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie in Höhe von € 599.197,28 (Vorjahr: € 117.702,05) Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter, der TiSC AG, Siegen.

Es bestehen übliche Eigentumsvorbehalte der Lieferanten an dem vorhandenen Vorratsvermögen.

Die Sicherheitengestellung erfolgt durch Globalabtretung von Kundenforderungen und Bürgschaften von Gesellschaftern.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Eventualverbindlichkeiten

Im Zusammenhang mit der Gewährung eines Kreditrahmens für die TiSC AG hat die QOSIT Informationstechnik GmbH Forderungen abgetreten, sowie eine betragsmäßig beschränkte Bürgschaft erteilt.

Neben der in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen Miet- und Leasingverpflichtungen in Höhe von insgesamt T€604, von den binnen eines Jahres T€ 192 und im 2. bis 5. Jahr T€ 412 fällig werden.

IV. Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die Zahl der während des Geschäftsjahres 2016 beschäftigten Arbeitnehmer beträgt im Jahresdurchschnitt 49 (Vorjahr 35). Die Mitarbeiter der verschmolzenen QOSIT Softwaretechnik GmbH wurden berücksichtigt.

Organe der Gesellschaft

Mitglieder der Geschäftsführung:

Marcus Bujak (einzelvertretungsberechtigt)

Dr. Christian Lütke Entrup (einzelvertretungsberechtigt)

Konzernverhältnisse

Die Gesellschaft wird als 100 %ige Tochtergesellschaft der TiSC AG, Siegen, in den Konzern-abschluss der ifm stiftung & co. kg, Essen, einbezogen. Die TiSC AG, Siegen, ist gemäß § 291 Abs. 1 HGB von der Aufstellung eines Konzernabschlusses und Konzernlageberichts befreit. Der Konzernabschluss ist am Sitz der ifm stiftung & co. kg, Essen, erhältlich.

Siegen, den 28. August 2017

Die Geschäftsführung:

(gez. Marcus Bujak)                           (gez. Dr. Christian Lütke Entrup)

Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2016

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde von der Gesellschafterversammlung am 08. November 2017 unverändert festgestellt.