Potthoff GmbH GmbH

Potthoff GmbH

Erkrath

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

A. ALLGEMEINE ANGABEN
Eckdaten zum Unternehmen, Gliederung, Vorjahresbeträge
Die Gesellschaft firmiert als Potthoff GmbH. Ihr Sitz ist Erkrath. Sie ist unter der Nr. HRB 13510 im Register des Amtsgerichts Wuppertal eingetragen.
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.
Bilanzierungs‑ und Bewertungsmethoden
Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten bilanziert.
Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden mit den An­schaffungskosten aktiviert und planmäßig linear über die voraussichtliche Nutzungsdauer von drei bis fünf Jahren abgeschrieben.
Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen.
Die beweglichen Gegenstände des Sachanlagevermögens werden linear entsprechend den steuerlich relevanten AfA‑Tabellen abge­schrieben. Die Abschreibung auf Zugänge werden zeitanteilig vorgenommen. Im Berichtsjahr wurden geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten von bis zu € 800,00 bei Zugang voll abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.
Die unfertigen Leistungen werden mit Herstellungskosten bewertet. Die Herstellungs­kosten enthalten neben den Einzelkosten auch anteilige Fertigungsgemein­kosten. Die Kosten der allgemeinen Verwaltung sind in den Herstellungskosten nicht enthalten. Wertverluste werden von den jeweiligen verlustbehafteten unfertigen Leistungen abgesetzt.
Die erhaltenen Anzahlungen werden gemäß § 268 Abs. 5 S. 2 HGB offen von den Vorräten abgesetzt.
Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden neben Einzelwertberichtigungen auch Pau­schalwertberichtigungen wegen des allgemei­nen Zins- und Kreditrisikos vorgenommen.
Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt.
Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle er­kennbaren Risiken und unge­wis­sen Verbindlichkeiten, die das abgelaufene Geschäfts­jahr betreffen, auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung. Die Bewertung erfolgt zum Erfüllungsbetrag. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen in Höhe der allgemeinen Inflationsrate berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Verzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellung entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.
Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Die Bewertungsgrundsätze blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

B. ANGABEN UND ERLäUTERUNGEN ZUR BILANZ
1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind T€ 136 (Vj. T€ 78) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen verbundenen Unternehmen enthalten.
In den Forderungen gegen verbundenen Unternehmen sind T€ 514 (Vj. T€ 479) Forderungen an  Gesellschafter enthalten.
2. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten in Höhe von insgesamt T€ 3.434 (Vj. T€ 2.244) haben in voller Höhe (Vj. T€ 2.217) eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Abgesehen von den branchenüblichen Eigentumsvorbehalten sind die ausgewiesenen Verbindlichkeiten nicht weiter besichert.
In den erhaltenen Anzahlungen sind T€ 530 Anzahlungen enthalten, die von verbundenen Unternehmen und vollumfänglich gem. § 268 Abs. 5 S. 2 HGB aktivisch von den unfertigen Leistungen (Vorratsvermögen) abgesetzt werden.
In den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind T€ 68 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten.

C. SONSTIGE ANGABEN
1. Darlehen an Organmitglieder
Geschäftsführung:
a. Kontokorrent-Kredit zum 31.12.2023 in Höhe von T€ 122,2 (Vj. T€ 102,2), Zuführung von T€ 45,1 und Rückführung von T€ 25,1, Zinssatz 4% über Basiszinssatz, Laufzeit unbestimmt, geeignete Sicherheiten ab Saldo T€ 200,
b. Darlehen zum 31.12.2023 in Höhe von T€ 82,5 (Vj. T€ 82,5), Zinssatz 4%, Laufzeit bis 31.12.2025, Ausschüttungsansprüche als Sicherheit,
c. Darlehen zum 31.12.2023 in Höhe von T€ 25,0 (Vj. T€ 25,0), Zinssatz 4% über Basiszinssatz, Laufzeit bis 31.12.2030, geeignete Sicherheiten ab Saldo T€ 200,
d. Darlehen zum 31.12.2023 in Höhe von T€ 36,2 (Vj. T€ 44,1), Zinssatz 2,5%, Annuität T€ 9,0, Laufzeit bis 31.03.2027,
e. Darlehen zum 31.12.2023 in Höhe von T€ 24,6 (Vj. T€ 31,6), Zinssatz 4,76%, Annuität T€ 8,4, Laufzeit bis 28.02.2027.
2. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen
Nach § 251 und § 268 Abs. 7 HGB waren keine Haftungen zu vermerken.
3. Arbeitnehmer
Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 87 Arbeitnehmer.
4. Name und Sitz des Mutterunternehmens
Mutterunternehmen ist die Potthoff Ingenieure GmbH, Versmold. Die Potthoff Ingenieure GmbH ist gem. § 293 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 HGB von der Verpflichtung, einen Konzernabschluss aufzustellen, befreit.

sonstige Berichtsbestandteile

gez.
Georg Potthoff

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.12.2024 festgestellt.