Sanvartis Group GmbH GmbH↔Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Sanvartis Group GmbH

Duisburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

ANHANG für das Geschäftsjahr 2023

Grundlagen und Methoden

Vorliegender Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023 der Sanvartis Group GmbH mit Sitz in Duisburg, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Duisburg unter der HRB 31205, wurde nach den Grundsätzen der Rechnungslegungsvorschriften des HGB erstellt. Die Regelungen des GmbH-Gesetzes wurden ebenfalls berücksichtigt.

Der Jahresabschluss wurde gemäß den Gliederungsvorschriften des § 266 ff. HGB aufgestellt.

Der Jahresabschluss wird unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen bezüglich der Form der Darstellung wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 S. 4 HGB verzichtet.

Abweichungen gegenüber dem Vorjahr

Bei dem vorliegenden Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Gegenstände des immateriellen Anlagevermögens wurden mit den Anschaffungskosten bewertet und um die planmäßige Abschreibung vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Nutzungsdauern betragen zwischen einem und zehn Jahren. Dabei wurden die Abschreibungen linear pro rata temporis vorgenommen.

Die Bewertung der Finanzanlagen wurde wie folgt vorgenommen:

Falls erforderlich, wurde der zum Bilanzstichtag vorliegende niedrigere beizulegende Zeitwert angesetzt.

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten bzw. zu den niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages berücksichtigt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet. Falls die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten mit dem höheren Tageswert ausgewiesen.

Für die Ermittlung latenter Steuern aufgrund von temporären oder quasi-permanenten Differenzen zwischen den handelsrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten und ihren steuerlichen Wertansätzen oder aufgrund steuerlicher Verlustvorträge werden diese mit den unternehmensindividuellen Steuersätzen (Steuersatz: 31 %) im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen bewertet und die Beträge der sich ergebenden Steuerbe- und -entlastung nicht abgezinst. Aktive und passive Steuerlatenzen werden unsaldiert ausgewiesen. Die Aktivierung eines Überhangs latenter Steuern unterbleibt in Ausübung des dafür bestehenden Ansatzwahlrechts.

Angaben zur Bilanz

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 862.043,76 (Vorjahr: € 783.187,21); daneben sind sonstige Forderungen von € 0,00 (Vorjahr: € 173.569,18) enthalten.

Es liegen - unverändert zum Vorjahr - keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr vor.

Verbindlichkeiten

Die bilanzierten Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr mit folgenden Ausnahmen. In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind solche mit einer Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren von € 3.395.632,19 (Vorjahr: € 3.335.073,88) sowie solche mit einer Restlaufzeit über fünf Jahren von € 13.393.922,07 (Vorjahr: € 12.754.831,07) enthalten. In den sonstigen Verbindlichkeiten sind solche mit einer Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren von € 112.218,91 (Vorjahr: € 144.693,55) enthalten.

Bilanzierte Verbindlichkeiten sind nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.

In dem Posten Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ist eine Verbindlichkeit gegenüber der Gesellschafterin von € 13.393.922,07 (Vorjahr: € 12.754.831,07) aus Darlehen zuzüglich Zinsen enthalten. Des Weiteren enthält dieser Posten eine Verbindlichkeit aus der Verlustübernahme gegenüber der Sanvartis GmbH, Duisburg, in Höhe von € 589.498,51 (Vorjahr: € 2.353.618,93). Daneben existieren Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber einem verbundenen Unternehmen in Höhe von € 1.248.200,79 (Vorjahr: € 1.075.151,29).

Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Die Medperion GmbH, Köln, als Gesellschaft, Kreditnehmer und Garantiegeber, die Sanvartis Group GmbH, Duisburg, und die Careforce GmbH, Köln, als Kreditnehmer und Garantiegeber, die Sanvartis GmbH als Garantiegeber und die Deutsche Apotheker- und Ärztebank eG als Mandated Lead Arranger, Konsortialführer, Sicherheitentreuhänder und anfänglicher Kreditgeber haben am 17. Februar 2020 einen Konsortialkreditvertrag über die Gewährung von Kreditlinien in Höhe von insgesamt bis zu T€ 26.000 geschlossen. Mit Änderungsvertrag vom 29. September 2020 sind die Stadtsparkasse Düsseldorf als Kreditgeber, die Medperion Services GmbH, Düsseldorf, als Kreditnehmer und Garantiegeber sowie die MCG Medical Consulting Group GmbH, Düsseldorf, als Garantiegeber beigetreten und die Kreditlinien auf insgesamt T€ 33.000 erhöht worden. Angesichts der wirtschaftlichen Lage der Gesellschaften bestehen derzeit keine Anhaltspunkte, die eine Inanspruchnahme wahrscheinlich machen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen betragen T€ 5,0 (Vorjahr: T€ 10,4). Sie resultieren aus einem Leasingvertrag, mit einer Laufzeit von 36 Monaten. Miet-/Pacht- und Leasingverträge wurden aus wirtschaftlichen Gründen abgeschlossen. Risiken liegen in den tatsächlichen oder potenziellen Abflüssen liquider Mittel; Vorteile in der (Weiter-)Nutzung der Vertragsgegenstände.

Mutterunternehmen

Die Medperion GmbH, Köln, stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen auf, in den die Sanvartis Group GmbH einbezogen wird. Dieser wird im Bundesanzeiger veröffentlicht.

Durchschnittliche Anzahl der Beschäftigten

Im Jahresdurchschnitt waren zwei Mitarbeiter (Vorjahr: drei Mitarbeiter) beschäftigt.

Ergebnisverwendung

Es wird der Gesellschafterversammlung von der Geschäftsführung vorgeschlagen werden, den Jahresfehlbetrag in Höhe von € 1.366.913,56 (Vorjahr: € 3.056.792,96) auf neue Rechnung vorzutragen.

Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Jahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Alle vorgenannten Personen sich auch als Geschäftsführer der Sanvartis GmbH tätig. Die Geschäftsführer üben hauptberuflich die Führung der Geschäfte dieser Unternehmen aus.