Transparenzregister

Transparensregisteret er et sentralt, nettbasert register administrert av det føderale forvaltningskontoret, som i henhold til hvitvaskingsloven (GwG) offentliggjør de reelle rettighetshaverne av selskaper, foreninger og juridiske strukturer. Som reelle rettighetshavere regnes fysiske personer som direkte eller indirekte har mer enn 25 % av aksjene eller stemmerettighetene eller utøver kontroll på en tilsvarende måte. Selskaper er forpliktet til aktivt å rapportere denne informasjonen – navn, fødselsdato, bosted, nasjonalitet samt type og omfang av den økonomiske interessen – med mindre det er en fiktiv melding fra handelsregisteret, partnerskaps- eller foreningsregisteret. Siden reformen i 2021 fungerer transparensregisteret som et fullregister; dermed bortfaller den automatiske overføringen for nesten alle rettssubjekter, og det er en plikt til rettidig registrering uten unntak. Brudd på registreringsplikten kan straffes med bøter på opptil 150.000 euro, i alvorlige tilfeller opptil en million euro eller det dobbelte av den økonomiske fordelen, og er derfor en sentral compliance-faktor. Den transparente eierstrukturen letter også KYC-kontroller, styrker tilliten fra forretningspartnere og investorer og bidrar til effektiv bekjempelse av hvitvasking, terrorfinansiering og skatteunndragelse.