ams.Solution AG AG

ams.Solution AG

Achim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ zum 31.12.2023

AKTIVA

PASSIVA

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss ist entsprechend den Vorschriften des HGB in der Fassung BilRUG in Verbindung mit dem Aktiengesetz aufgestellt worden.

Die Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte auf der Grundlage des HGB in der Fassung BilRUG als Pflichtaufstellung zum 31.12.2023 nach § 266 in Verbindung mit § 275 HGB.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Angabe und Begründung der gegenüber dem Vorjahr abweichenden Form der Darstellung

Die Form des Jahresabschlusses ist gegenüber dem Vorjahr geändert. Für den Darstellungswechsel sind folgende Gründe anzuführen:

- die Erfordernisse einer klaren und übersichtlichen Gliederung,

Die Änderung betrifft folgende Sachverhalte:

Beteiligung an verbundenen Unternehmen

Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen

Der Jahresabschluss enthält einzelne Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind.

Die folgende Aufstellung zeigt die betreffenden Posten:

Die in den Vorjahren ausgewiesenen Beteiligungen an Kapitalgesellschaften wurden im Rahmen des Jahresabschlusses auf den 31. Dezember 2023 gemäß den Ausweisvorschriften des § 271 HGB als Anteile an verbundenen Unternehmen ausgewiesen.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Nutzungsdauer für das Anlagevermögen beträgt zwischen drei und zwanzig Jahren.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert in Höhe von EUR 800,00 (geringwertige Wirtschaftsgüter) wurden im Anschaffungsjahr in voller Höhe abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag bewertet. Allen risikobehafteten Posten ist durch Bildung einer angemessenen Einzelwertberichtigung Rechnung getragen.

Die sonstigen Wertpapiere wurden nach § 253 Abs. 4 HGB zu den niedrigeren Werten angesetzt.

Das Eigenkapital ist mit dem Nennwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die bisher üblichen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden in den folgenden Fällen geändert:

Der Ausweis der Beteiligungen an Kapitalgesellschaften erfolgt gemäß § 271 HGB als Anteile an verbundenen Unternehmen.

Angaben zur Bilanz

Anlagespiegel für die einzelnen Posten des Anlagevermögens

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Sofortabschreibung der geringwertigen Wirtschaftsgüter wird als Aufwand verbucht und ist in der Geschäftsjahresabschreibung enthalten.

Die kumulierten Abschreibungen betrugen zum Beginn des Geschäftsjahres: 1.804.184,64 EUR

Die kumulierten Abschreibungen betrugen am Ende des Geschäftsjahres: 2.449.949,53 EUR

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände umfassen im Wesentlichen solche aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 1.894.147,56 EUR (i. Vj. 2.820.950,52 EUR) mit einer Laufzeit von unter einem Jahr.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind keine Beträge enthalten, die rechtlich erst nach dem Bilanzstichtag entstehen.

Es bestehen keine Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr.

Angaben über die Gattung der Aktien

Das Grundkapital von 100.000,00 EUR ist eingeteilt in:

Angabe nach § 160 AktG

Die Anteile der ams.Solution AG werden durch die ams. Holding GmbH & Co. KG zu 100 % gehalten.

Zusätzliche Angaben zu dem Bilanzgewinn

Entwicklung des Postens Bilanzgewinn:

Im Berichtsjahr erfolgte eine offene Gewinnausschüttung.

Vorschlag bzw. Beschluss zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Aktionären vor, den Bilanzgewinn in Höhe von 5.807.807,29 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Im Posten sonstige Rückstellungen sind die nachfolgenden nicht unerheblichen Rückstellungsarten enthalten.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 692.870,75 Euro (Vorjahr: 669.076,05 Euro).

Es bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr.

Sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Die Verpflichtungen aus Mietverträgen betragen jährlich 339.191,48 EUR. Die Mietverträge sind ohne Laufzeitbeschränkungen.

Außerbilanzielle Geschäfte

Die Nutzung des benötigten Fuhrparks des Unternehmens wird überwiegend durch Leasingverträge sichergestellt. Deren Laufzeit beträgt zwischen drei - vier Jahren.

Aus den abgeschlossenen Leasingverträgen resultiert eine finanzielle Belastung über die noch verbleibende Vertragslaufzeit von insgesamt 896.003,67 EUR. Die Leasinggeschäfte verringern insbesondere die Kapitalbindung und verbessern die Eigenkapitalquote, führen aber während der Vertragslaufzeit auch zur Bindung an die geleasten Kraftfahrzeuge.

Die finanzielle Verpflichtung aus den geschlossenen Leasingverträgen für die durch das Unternehmen benötigten Server beträgt jährlich 72.254,20 EUR. Hier liegen die Gesamtlauzeiten bei fünf Jahren. Die Verträge laufen im Jahr 2027 aus. Die Leasingverträge der Kopierer haben eine Laufzeit von drei Jahren und laufen bis zum Jahr 2025. Die jährliche Leasingrate beträgt 9.164,08 EUR.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigt:

Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:

Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:

Der Vorsitzende des Aufsichtsrates war im Geschäftsjahr Herr Rainer Girmes.

Anwendung der Ausnahmeregelung nach § 286 Abs. 3 HGB

Auf die Aufstellung des Anteilsbesitzes wurde verzichtet, da diese Aufstellung nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dem Unternehmen einen erheblichen Nachteil zufügen kann.

Vorgänge von besonderer Bedeutung

Nach Ablauf des Geschäftsjahres sind keine weiteren Ereignisse eingetreten, die von wesentlicher Bedeutung sind und zu einer veränderten Beurteilung des Unternehmens führen könnten.

Unterschrift der Geschäftsführung

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2023 vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

(1) Allgemeines

Die ams.Solution AG ist ein Beratungs- und Softwarehaus der ams.Group mit einem speziellen Zielmarktfokus. Mit der Standard-ERP-Lösung gibt sie Einzel-, Auftrags- und Variantenfertigern die Transparenz, um die Liefertermine und die Profitabilität ihrer Kundenprojekte zu sichern. Bei unseren Kunden handelt es sich um hoch spezialisierte Industrieproduzenten, die mit Losgröße 1+ kundenbezogen fertigen und deren Geschäft daher ein dynamisches Projektmanagement erfordert. Als Lieferanten langlebiger Investitionsgüter sind die Projektfertiger in den unterschiedlichsten Industriezweigen tätig. Sie liefern kundenspezifische Maschinen, Anlagen, Werkzeuge, Formen, Komplettbauten, Stahl- und Metallerzeugnisse, Innenausstattungen, Sonderfahrzeuge, Schiffe oder sind Lohnfertiger bzw. Dienstleister. All diese Angebotsfelder erfordern i. d. R. eine rein projektspezifische Vorgehensweise. Doch blickt man tiefer in die Prozesse dieser Unternehmen, so ergibt sich auch eine Reihe von Besonderheiten. Zum Beispiel bei den Innenausbauern, für die es sich viel stärker als für andere Projektfertiger lohnt, Gleichteile vorzufertigen. Alle Unternehmen kaufen über das Prinzip der verlängerten Werkbank Bauteile, Systeme oder auch technische Bearbeitungen hinzu. Diese werden auch über ams.erp wie eine eigene Kostenstelle projektiert. Ähnlich verhält es sich mit standardisierten Baugruppen in allen anderen Branchen unter Berücksichtigung von "make or buy". Auf Ausprägungen dieser Art gehen wir im Rahmen der Zukunftsgestaltung des Kundenunternehmens genauestens ein, wenn wir die optimalen Abläufe in einem Sollkonzept eines Anwenderunternehmens in und mit ams.erp erarbeiten.

Um das Branchenwissen bestmöglich zu bündeln, ordnet die ams.Solution AG ihre Mitarbeitenden genau denjenigen Branchen zu, mit denen sie am weitesten vertraut sind. Die branchenbezogene Beratung beginnt im Vertrieb, setzt sich über das Presales fort und reicht bis zur Betreuung durch unsere Projektleiter und Organisationsberater. Natürlich ist auch die Softwarelösung branchenspezifisch ausgerichtet. Sondermaschinen- und Anlagenbauer finden passgenaue Best Practices, z. B. im Branchenpaket ams.erp ENGINEERING. Für Unikatfertiger aus dem Werkzeug- und Formenbau eignet sich die Lösung ams.erp TOOL. Stahl, Metall- und Komplettbauer erhalten eine optimale Unterstützung durch ams.erp STEEL. Demgegenüber adressiert ams.erp INTERIOR Projektfertiger aus der holzverarbeitenden Industrie und der Möbelherstellung. Sonderfahrzeugbauer finden sich mit ihren Projektmanagementanforderungen in der Branchenlösung ams.erp VEHICLE wieder.

Das Beratungs- und Softwarehaus der ams.Group hat zwei Inhaber, Manfred Deues und Willibald Müller. Der Vorstand des Unternehmens besteht zum einen aus der Vorstandsvorsitzenden Frau Simone Schiffgens für die Bereiche Vertrieb, Finanzen, Verwaltung und Personal, Herrn Andreas Montag für die Bereiche Beratung, Projektmanagement und Bestandskunden, sowie Herrn Nikas Schröder für die Bereiche Entwicklung und Projektmanagement/Release-Management/ IT-Operations.

(2) Wirtschaftliches Umfeld

Nach einem deutlichen Rückgang der Bestellungen im vergangenen Jahr rechnen Deutschlands Maschinenbauer nicht mit einer schnellen Trendwende. Die exportorientierte Branche bekam 2023 die schwächelnde Weltkonjunktur zu spüren, Kunden hielten sich mit Aufträgen zurück. Der Auftragseingang sank bereinigt um Preiserhöhungen (real) gegenüber dem Vorjahr um 12 %, wie der Deutsche Maschinen- und Anlagenbau (VDMA) mitteilt. "In den großen Absatzmärkten Europa, den USA, China fehlt es an Vertrauen in einen dauerhaften globalen Konjunkturaufschwung, den gerade die Investitionsgüterindustrie benötigen würde", erläutert VDMA-Chefvolkswirt Ralph Wiechers. Eine Trendwende bei den Bestellungen sei weiterhin nicht erkennbar.

(Quelle VDMA) Aufträge im Maschinenbau 2023 um 12 % gesunken | springerprofessional.de

(3) Geschäftsverlauf und Lage der Gesellschaft

Die Umsatzerlöse in Höhe von T€ 26.720 lagen im Geschäftsjahr um T€ 2.458 über den Umsatzerlösen des Vorjahres (T€ 24.262). Davon wuchsen die Wartungserlöse im Gesamtbetrag am stärksten mit 5,9%. Insgesamt wurde ein Wachstum von 10,1% erzielt.

Die Gesellschaft erzielte im Geschäftsjahr einen Jahresüberschuss in Höhe von T€ 1.001 (Vorjahr: T€ 756). Damit steigt der Jahresüberschuss um T€ 245 (32,4%) gegenüber dem Vorjahr. Die Umsatzrentabilität steigt auf 3,8% (Vorjahr: 3,1%).

Die Eigenkapitalrendite, ebenfalls ein bedeutsamer finanzieller Leistungsindikator der Gesellschaft, beträgt 16,7% (Vorjahr: 12,6%).

Die Werbe- und Reisekosten betrugen im Jahr 2023 T€ 645 (Vorjahr T€ 555). Durch die Beendigung der Corona-Krise und deren Einschränkungen, sind hier durch stattgefundene Veranstaltungen im Marketingbereich und in den damit verbundenen Reisekosten ein Plus von 16,2% verbucht werden.

Die im Geschäftsjahr 2023 entstandenen Aufwendungen sind insbesondere geprägt durch die Personalkosten in Höhe von T€ 15.990 (+8,4%) (Vorjahr: T€ 14.752) und den Wareneingang der Partnerprodukte in Höhe von T€ 4.616 (+16,8%) (Vorjahr: T€ 3.951).

Einzelwertberichtigte Forderungen liegen im Jahr 2023 bei T€ 65 (Vorjahr T€ 146).

(4) Vermögenslage

Die Bilanzsumme ist im Vergleich zum Vorjahr um T€ 158 auf T€ 7.737 und damit um 2,0% gefallen. Es erfolgte eine Abschreibung der Beteiligung Wegasoft um T€ 322 und eine Ausschüttung im Jahr 2023 über T€ 1.000.

Das kurzfristige Vermögen der Gesellschaft verzeichnete eine starke Veränderung im Bereich der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen auf T€ 1.889. Dies entspricht einem Rückgang von T€ 932. Die Forderungen gegenüber den Beteiligungsgesellschaften sanken um T€ 357 auf T€ 7. Der Wert der sonstigen Vermögengegenstände stieg um T€ 64 auf T€ 110. Die Forderung der Gewerbe- und Körperschaftssteuer beträgt im Jahr 2023 T€ 97 (Vorjahr: T€32).

Das Wertpapierdepot ist 2023 leicht gesunken auf T€ 877 und befindet sich weiterhin auf dem Bankkonto der Sparkasse Syke. Zusätzlich wurde in 2023 ein Tagegeldkonto angelegt und geführt mit einem Bilanzwert von T€ 1.770.

Das Eigenkapital der Gesellschaft ist fast identisch ggü. dem VJ zum Bilanzstichtag mit T€ 6.007 auf T€ 6.008 in 2023.

Die kurzfristigen Verbindlichkeiten und Rückstellungen sind mit einem Betrag in Höhe von T€ 1.729 um 8,5% niedriger als im Vorjahr (T€ 1.889).

Die finanziellen Leistungsindikatoren sind im Bereich der Umsatzrendite von 3,1% um 0,6 Prozentpunkte auf 3,7% zum Vorjahr gestiegen. Die Eigenkapitalrendite ist um 4,1% gestiegen und liegt insgesamt bei 16,7% (Vorjahr: 12,6%). Der EBIT-Wert liegt bei insgesamt T€ 1.578. Der höchste Leistungsindikator bleibt der Bereich der Wartung. Hier wurde ein Anteil vom Gesamtumsatz, wie geplant, von 43,31% erreicht.

(5) Finanzlage

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag Finanzmittel (Bankguthaben & Wertpapier) in Höhe von T€ 3.604 (Vorjahr T€ 2.442) aus. Das Wertpapiervermögen wurde in Aktien angelegt und hat einen Wert von T€ 877. Zusätzlich gibt es noch ein Tagegeldkonto mit einem Wert von 1.770 T€. Es wurde kein kurzfristiges Fremdkapital in 2023 benötigt.

(6) Chancen- und Risikobericht

6.1. Marktrisiken und Wachstumschancen

Der deutsche Maschinen- und Anlagenbau steht auch weiterhin vor verschiedenen Herausforderungen und Chancen:

Chancen:

Risiken:

Zukunft Maschinenbau: Die 8 wichtigsten Trends und Technologien (futuremanagementgroup.com)

Insgesamt wird der deutsche Maschinenbau von einer Kombination aus traditionellen und innovativen Technologien geprägt sein. Es ist wichtig, dass Unternehmen flexibel bleiben und sich kontinuierlich an die sich ändernden Anforderungen anpassen.

Die Gesellschaft sieht in der Bewältigung dieser zahlreichen Herausforderungen des Zielmarktes Ihre eigene Chance, den Unternehmen durch Ihre passgenaue Softwarelösung und die branchenkompetente Beratungsleistung gezielte Unterstützung bieten zu können. Denn insgesamt fungiert unser ERP-System als Dreh- und Angelpunkt, der die Geschäftsprozesse und Maschinen nahtlos miteinander verbindet und so zur Effizienzsteigerung und Wettbewerbsfähigkeit beiträgt.

In neu entwickelten Software-Modulen für die Bereiche Multiprojektplanung, Logistik, Collaboration sowie mobilen Anwendungen begleitet von einem modernen Marketingkonzept und regionalen Vertriebsveranstaltungen, nebst zahlreichen digitalen Webinaren zur Vorstellung der neuen Lösungen, sieht die Gesellschaft Ihre Chance, den Kunden bei der Bewältigung der Herausforderungen gezielt zu helfen und neue Kunden hinzuzugewinnen.

6.2. Personelle Risiken

Im Jahr 2023 wurden 23 Mitarbeitende eingestellt und 11 Mitarbeitende verließen das Unternehmen. Dies ist ein Nettozuwachs der Mitarbeiterzahl von 5,6% gegenüber Vorjahr. Die Einstellungen wurden sowohl über die Arbeitsagentur (1 Mitarbeitender), Personaldienstleister (10 Mitarbeitende), Direktansprachen (4 Mitarbeitende), Rückkehrer (1 Mitarbeitender) sowie über die Aktion Mitarbeiter:innen werben Mitarbeiter:innen (7 Mitarbeitende) gewonnen.

Die Fluktuationsrate (11MA / (214MA + 23MA) *100) verbessert sich von 9,7% auf 4,6%.

Das Durchschnittsalter sinkt leicht von 44,2 Jahre auf 44,0 Jahre.

Die Krankenstands-Quote ist um 2,5 Tage auf 8,0 Tage pro Mitarbeiter im Jahr gesunken.

Mit der Bezahlung von marktüblichen Gehältern, begleitet von zahlreichen Benefits für die Mitarbeiter: innen, sowie regelmäßigen allgemeinen Gehaltserhöhungen versucht die Gesellschaft die Mitarbeiterbindung weiterhin zu stärken. Das Recruiting über die verschiedenen Kanäle soll ein kontinuierliches Personalwachstum erzeugen. Diese Maßnahmen, begleitet von professionellen Personalreferenten, die die Personalentwicklung betreuen, neben der familiären durch Kooperation geprägten Unternehmenskultur, waren ausschlaggebend für die Erfolge in der Entwicklung der Fluktuationsquote.

So wird die Gesellschaft auch weiterhin versuchen, Personalrisiken zu minimieren.

6.3. Liquiditätsrisiken

Wie schon der Finanzbericht dargestellt hat, verfügt das Unternehmen zum Abschlussstichtag 31.12.2023 über Finanzmittel (Bankguthaben) in Höhe von T€ 3.604.

Im Rahmen des Risikomanagements gibt es weiterhin folgende vorbeugende Maßnahmen bzw. Regelungen:

1. Eine Unterschriften- und Freigaberegelung für alle Geschäftsvorfälle.

2. Ein standardisierter Vertriebsprozess vom Erstkontakt bis zum Auftragseingang und die professionelle Übergabe des Projektvertrages an das Projektteam dient als Leitplanke für alle beteiligten Teams.

3. Kundenzufriedenheitsanalysen und weitere Performance-Messinstrumente spiegeln den Erfolg wider oder zeigen frühzeitigen Handlungsbedarf auf.

4. Im Team Finanzen | Controlling werden die Monatsabschlüsse der Unternehmen der ams- Gruppe einzeln als auch konsolidiert dargestellt. Hierzu gehören neben den Informationen über Umsatz, Kosten und Liquidität auch der AE-Forecast mit dem Auftragseingang, der offene Auftragsbestand, die offenen Posten und das Mahnwesen.

5. Die Teams melden kontinuierlich, was sie bei der Erreichung ihrer Ziele +/- beeinflusst hat.

6. Das Controlling der Vermögensverwaltungen protokolliert die monatlichen Veränderungen der Bereiche Aktien und Liquidität.

7. Das wöchentliche Controlling mit dem Forderungsmanagement sorgt mit der Finanzplanung für eine transparente ausführliche Beschreibung der Finanzsituation. Risiken können somit frühzeitig erkannt werden.

8. In einer 14-tätigen Telefonkonferenz informieren die Teams über die wirtschaftliche Lage der Gesellschaft, die Zielerreichung, Fortschritte und Hindernisse im Projektgeschäft, als auch über einzelne Entwicklungsprojekte. So sind die Mitarbeitenden nicht nur durchgängig informiert, sie können auch zeitnah auf Veränderungen reagieren.

(7) Ereignisse nach dem Stichtag

Änderungen in der Organisation

Am 16.04.2024 wurde die 100%ige Beteiligung der Gesellschaft an der Wegasoft GmbH für einen Kaufpreis von T€ 250 an die Firma QTC Software veräußert.

Zur Effizienzsteigerung im Projektgeschäft wurden die zum Teil auf > 20 Mitarbeitende gewachsenen regionalen Kundenteams neu organisiert. Ziel hierbei war, kleine schlagkräftige - sog. Operative-Projekt-Teams (OPT) zu formieren, die die Verantwortung für die Projekte in Gänze übernehmen sollen. Unterstützung finden diese Operativen Projektteams in ihrer Projektarbeit durch Kollegen: Innen verschiedener Fachbereiche aus dem Innendienst.

(8) Forschung und Entwicklung

Die Gesellschaft wird auch über das Jahr 2023 hinaus die geplanten strategischen Entwicklungsprojekte weiter umsetzen. Der Fokus besteht hierbei weiterhin auf der technischen und marktorientierten Weiterentwicklung des Produktes, um die Wettbewerbsfähigkeit gegenüber den Marktbegleitern zu halten bzw. zu steigern. Ziel ist es, kontinuierlich die von den Kunden und dem Markt geforderten innovativen Features (Digitalisierung, Industrie 4.0, Big Data, Hybride Cloud, klimaneutrale Wirtschaft) im Sinne der Spezialisierung zur Verfügung zu stellen und sowohl in der Beratung als auch in der Funktionalität der Software weiter auszubauen.

Zwei neue Forschungsprojekte mit der Universität Kassel und der Technischen Universität München werden die Zielerreichung unterstützen.

Zusätzlich investiert die Gesellschaft in ein neues Team von Spezialisten, welche sich um das Thema angewandte Künstliche Intelligenz kümmern. Denn die Gesellschaft sieht in der KI einen weiteren zentralen innovativen Faktor zur Produktivitätssteigung des ERP-Systems. Hierzu werden verschiedene Showcases entwickelt, die das Arbeiten in verschiedenen Bereichen des ERPSystems vereinfachen und beschleunigen sollen.

(9) Zweigniederlassungen/Beteiligungen

Die Aktiengesellschaft mit 226 Mitarbeitenden verteilt sich mittlerweile auf 4 Standorte. Am Stammsitz in Achim sind Entwickler der Produktteams, das Team Support, das Team Einkauf | Auftragsverwaltung, das IT-Operation und Programmierer aus den Kundenteams vertreten. Am neuen Standort im Technologiepark Bremen (nahe der Universität) sind ebenfalls Entwickler der Produktteams, die Akademie und das Team Releasemanagement ansässig. Zum Kaarster Verwaltungssitz gehören die Teams Finanzen | Controlling, HR-Services mit den Teams Marketing und Telemarketing.

In einer weiteren Niederlassung in Stuttgart stellt das Unternehmen für die im Süden Deutschlands ansässigen Mitarbeitenden und die Mitarbeitenden der Firma ABS Systemberatung GmbH Vertriebs- und Beraterbüros zur Verfügung. Die Berater:innen der 5 Kundenteams und die Vertriebsmitarbeiter:innen sind verteilt über Deutschland jeweils aus dem Homeoffice tätig. Zukünftig möchte die Gesellschaft Meetingpoints als Ergänzung zu den Standorten einrichten. Die ersten positiven Erfahrungen werden mit dem Meetingpoint in Jena gemacht. So gewährleistet die ams.Solution AG deutschlandweit regionale Kundennähe und bietet zukünftig verschiedene Möglichkeiten zum persönlichen Austausch auch unter den Mitarbeiter:Innen.

Die Gesellschaft ist darüber hinaus Hauptaktionär der ams.erp Solution AG Schweiz. Mit der ams.erp Solution GmbH Österreich hat man einen weiteren Standort als Vertriebspartner.

(10) Sozialbericht

Auch in diesem Jahr hat das Unternehmen, neben der größten Spende an die Tuberöse Sklerose Deutschland e.V. und der Unicef, weitere soziale Einrichtungen und mehrere Behindertenwerkstätten unterstützt. Zusätzlich wurde für jeden neuen Kunden- und Mitarbeiter in insgesamt 250 Bäume über "plant my tree" investiert.

Neue Mitarbeitende erhalten nach bestandener Probezeit die Aufnahme in eine Gruppenunfallversicherung auf Kosten des Unternehmens. Über den Anbieter "Corporate Benefits" wird den Mitarbeitenden ein umfangreiches Angebot mit vielfältigen Preisnachlässen zur Verfügung gestellt. Zusätzlich beschenkt die Gesellschaft jeden Mitarbeitenden mit einem Präsent-Paket als Aufmerksamkeit zum Geburtstag.

ams bietet den Mitarbeitenden die Möglichkeit des Leasings von E-Bikes. Dies hat nicht nur den Effekt, die Umwelt zu schonen, sondern fördert auch die Bewegung.

Work-Life-Balance ist auch für viele unserer Mitarbeitenden ein relevantes Thema. So hat jeder Mitarbeitende seit der Corona-Pandemie die Chance, weiterhin aus dem Homeoffice zu arbeiten. Das Gleitzeitmodell, mit einer Kernarbeitszeit von 09:00-15:00 Uhr, sorgt zusätzlich für mehr Flexibilität.

Hinzu kommt die neue Möglichkeit für die Mitarbeitenden, sich vergünstigt in einem wohnortnahen Sportcenter gesundheitsfördernd zu betätigen.

(11) Prognosebericht

Nach heutigem Status wird für das Geschäftsjahr 2024 ein Wachstum von ca. 12% prognostiziert. Die Planung basiert auf einer komfortablen Pipeline an Neukundenprojekten in den strategischen Branchen. Für die Bestandskunden wird es weitere Software-Module geben, die die Gesamtlösung optimal ergänzen. Im Lizenzgeschäft ist das Ziel, einen Anteil von ca. 20% am Gesamtumsatz zu erreichen.

Weiterhin soll der Anteil des Dienstleistungsumsatzes bei 20% liegen. Dies geschieht hauptsächlich durch erfolgreiche Weiterentwicklung der Berater:Innen sowie der Gewinnung neuer Mitarbeiter:Innen.

Die Teams der Entwicklung werden die geplanten strategischen Projekte abschließen können, um unsere Spezialisierung weiter nach vorne zu treiben und unsere Wettbewerbssituation auszubauen. Zusätzlich wird der Fokus auf Innovationen liegen.

Der größte Anteil am Gesamtumsatz wird auch im nächsten Jahr durch die Wartungsverträge erzielt werden können. Hier soll ein Anteil vom Planumsatz in Höhe von 50% erreicht werden.

Die Gesellschaft strebt einen Mitarbeiterzuwachs von 10% an. Der größte Anteil an neuen Mitarbeiter: innen ergibt sich aus Berater:innen und Programmierer:innen für die Kundenteams, sowie Entwickler:innen zur Verstärkung unserer Entwicklungsprojektteams.

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die ams.Solution AG

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der ams.Solution AG - bestehend aus der Bilanz zum 31.12.2023 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der ams.Solution AG für das Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrats für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses der Gesellschaft zur Aufstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Bericht des Aufsichtsrats der ams.Solution AG zur Tätigkeit im Jahr 2023

Der Aufsichtsrat der ams.Solution AG hat im Jahr 2023 vier Mal getagt, und zwar am 17.01., 20.06., 19.09. und 06.12.2023.

Die Sitzungen des Aufsichtsrats wurden durch den Vorstand und für diesen durch Frau Simone Schiffgens umfassend und detailliert vorbereitet.

Neben Frau Schiffgens haben die Vorstände Andreas Montag und Nikas Schröder aus ihren Verantwortungsbereichen sehr detailliert und für den Aufsichtsrat sehr informativ über die aktuelle Situation und die weiteren Entwicklungen berichtet.

Der Aufsichtsrat konnte sich jederzeit umfassend ein Bild von der Geschäftslage und von der weiteren Entwicklung des Unternehmens machen.

Die Informationsbasis verbreitert wurde durch zahlreiche persönliche Gespräche und telefonische Kontakte aller Mitglieder des Aufsichtsrats mit den Vorständen.

Der Aufsichtsrat ist davon überzeugt, stets zeitnah und umfassend informiert zu sein, um seiner Kontrollfunktion nachkommen zu können.

Protokoll der Sitzung des Aufsichtsrats der ams.Solution AG am Sitz der Gesellschaft in Kaarst Rathausstraße 1 vom 18.06.2024

Anwesend sind die Mitglieder Aufsichtsrats:

Rainer Girmes als Vorsitzender, Manfred Deues als stellvertretender Vorsitzender, Willi Müller und Klaus Düsselberg. Thomas Lux als weiteres Mitglied des Aufsichtsrats fehlt urlaubsbedingt.

Für den Vorstand sind anwesend Frau Simone Schiffgens (Vorsitzende des Vorstands), Andreas Montag und Nikas Schröder.

Als Gäste: Steuerberater Emmerich, Wirtschaftsprüfer Gerlach

TOP 1 Begrüßung und Feststellung der Beschlussfähigkeit

Der Vorsitzende des Aufsichtsrats übernimmt die Versammlungsleitung und eröffnet die Sitzung um 10:32 Uhr. Er stellt fest, dass der Aufsichtsrat durch die Anwesenheit von vier Mitgliedern des Aufsichtsrats beschlussfähig ist.

Die Mitglieder des Aufsichtsrats bestätigen, dass sie keine Einwendungen gegen das Protokoll der Sitzung des Aufsichtsrats vom 12.03.2024 erheben und keine Änderungen beantragen.

TOP 2 Bericht des Vorstands zum Geschäftsjahr 2023 und Vorstellung des Jahresabschlusses auf den 31.12.2023

Die Sitzung ist durch den Vorstand ausführlich und sehr detailliert vorbereitet worden mit einer Tischvorlage, die den Mitgliedern des Aufsichtsrats vorliegt. Sämtliche Zahlen des Jahresabschlusses sind einschließlich ihrer Herleitung dokumentiert.

Zusammenarbeit mit den Mitarbeitern und dem Vorstand der Gesellschaft. Er erklärte, dass der uneingeschränkte Prüfungsvermerk erteilt wird. Der von den Wirtschaftsprüfern unterschriebene Prüfungsbericht wird ausgehändigt.

TOP 4 Aussprache über den Bericht des Vorstands und den Bericht des Abschlussprüfers

Da die Aussprache parallel zum Vortrag der Vorstandsvorsitzenden erfolgte, ist eine weitere Aussprache nicht erwünscht.

TOP 5 Billigung des Jahresabschlusses der ams.Solution AG

Auf der Basis des Jahresabschlusses zum 31.12.2023, den Bericht des Vorstands und der Erklärung des Wirtschaftsprüfers mit uneingeschränktem Prüfungsvermerk beantragt der Vorsitzende des Aufsichtsrats, den Jahresabschluss der ams.Solution AG auf den 31.12.2023 zu billigen. Die anwesenden Mitglieder des Aufsichtsrats billigen den Jahresabschluss einstimmig.

Der Vorsitzende stellt fest, dass der Jahresabschluss der ams.Solution AG auf den 31.12.2023 gebilligt ist.

TOP 6 Beratung eines Vorschlags zur Gewinnverwendung an die Hauptversammlung

Der Vorstand schlägt vor, dass Aufsichtsrat und Vorstand gemeinsam der Hauptversammlung empfehlen, das Jahresergebnis 2023 zusammen mit dem bereits thesaurierten Gewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Mitglieder des Aufsichtsrats erklären einstimmig, diesen Vorschlag der Jahreshauptversammlung zu unterbreiten.

Der Aufsichtsrat legt in seinen Beratungen eine Pause ein zwischen 11:45 Uhr und 12:10 Uhr.

auf die Kostenentwicklung in dem Bereich Personal für das zweite Halbjahr 2024 ein Einstellungsstopp bis auf weiteres im Vorstand beschlossen worden ist.

Herr Montag berichtet weiter über die Neuorganisation und zu der Leistungsentwicklung der Teams in den Jahren 2023 und Januar bis Mai 2024, zur Prokopfumsatzentwicklung, fokussiert nur auf die Berater und zur Steigerung der Supportgeschwindigkeiten und damit die Verringerung der Bearbeitungstage.

b) Der Vorstand Nikas Schröder gibt einen Kurzüberblick über die strategischen Entwicklungsprojekte. Hierzu wird auf die vorletzte Seite des Hand-outs verwiesen. Der Einsatz von künstlicher Intelligenz wird in einem ersten Schrift vor allen Dingen im Bereich Support gewinnbringend möglich sein und die Verfügbarkeit erleichtern.

c) Alle Mitglieder des Aufsichtsrats, auch bereits Herr Düsselberg, bevor der die Versammlung verlassen hat, danken dem Vorstand für seine sehr gute und engagierte Arbeit im Geschäftsjahr 2023 und der erkennbaren Weiterentwicklung im Jahr 2024. Jedes Aufsichtsratsmitglied findet für den Vorstand eigene, sehr persönliche Worte der Anerkennung.

d) Als Termin für die nächste Sitzung des Aufsichtsrats wird Donnerstag, den 10.1 0.2024 abgestimmt.

Mit Dank an alle Teilnehmer, die Vorstände für ihre Vortrag und die rege Beteiligung der Aufsichtsräte schließt der Vorstand die Versammlung um 15:10 Uhr.