Transparenzregister

A Transparenzregister egy központi, a Szövetségi Közigazgatási Hivatal által vezetett online nyilvántartás, amely a pénzmosás elleni törvény (GwG) értelmében közzéteszi a vállalatok, egyesületek és jogi formációk tényleges tulajdonosait. Tényleges tulajdonosnak minősülnek azok a természetes személyek, akik közvetlenül vagy közvetve több mint 25%-os részesedéssel vagy szavazati joggal rendelkeznek, vagy hasonló módon gyakorolnak ellenőrzést. A vállalatok kötelesek aktívan bejelenteni ezeket az adatokat – név, születési dátum, lakóhely, állampolgárság, valamint a gazdasági érdek jellege és mértéke –, kivéve, ha a kereskedelmi nyilvántartás, partnerségi vagy egyesületi nyilvántartás alapján nem vonatkozik rájuk bejelentési fikció. A 2021-es reform óta a Transparenzregister teljes nyilvántartásként működik; így szinte minden jogi személy esetében megszűnik az automatikus átvétel, és kivétel nélkül határidős bejelentési kötelezettség áll fenn. A bejelentési kötelezettség megsértése akár 150.000 eurós, súlyos esetekben akár egymillió eurós vagy a gazdasági előny kétszeresének megfelelő pénzbírsággal is büntethető, ezért központi szerepet játszik a megfelelőség biztosításában. Az átlátható tulajdonosi struktúra megkönnyíti a KYC-ellenőrzéseket, erősíti az üzleti partnerek és befektetők bizalmát, és hozzájárul a pénzmosás, a terrorizmus finanszírozása és az adóelkerülés hatékony leküzdéséhez.