 PROSERV Management GmbHPulheimJahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2024 bis zum 31.12.2024BILANZ zum 31. Dezember 2024AKTIVA
PASSIVA
GEWINN- UND VERLUSTRECHUNG für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2024 bis zum 31. Dezember 2024
Anhang für das Geschäftsjahr 20241. Allgemeines Die ProServ Management GmbH (im Folgenden „Gesellschaft“ genannt) hat ihren Sitz in Pulheim und ist unter der Nummer HRB 29116 in das Handelsregister beim Amtsgericht Köln eingetragen. Die Gesellschaft übernimmt Handelstätigkeiten und Dienstleistungen für Einrichtungen des Gesundheits- und Sozialwesens sowie sonstige Pflege- und Betreuungseinrichtungen. Wesentliche Geschäftsbereiche der Gesellschaft wurden mit Wirkung zum 1. Januar 2009 auf die neu gegründeten Tochtergesellschaften ProServ Rhein-Erft GmbH und ProServ Logistics GmbH ausgegliedert. Mit notariellem Vertrag vom 28. April 2017 wurden die Tochtergesellschaften ProServ Gourmet GmbH und ProServ Instruments GmbH gegründet. Das Mutterunternehmen erbringt gegenüber diesen Gesellschaften sowie gegenüber der ProPhysio GmbH, Köln, und der PROMACCON Wuppertal GmbH, Wuppertal, zentrale Dienst- und Serviceleistungen, die über eine pauschale, umsatzabhängige Managementgebühr vergütet werden. Die Gesellschaft unterliegt mit ihren Leistungen der Körperschaft- und Gewerbesteuer. Sie ist Organträger im Rahmen der mit der ProServ Rhein-Erft GmbH, ProServ Logistics GmbH, ProServ Gourmet GmbH und ProServ Instruments GmbH bestehenden körperschaft- sowie gewerbesteuerlichen Organschaft. Seit dem 01. Mai 2024 werden die ProServ Management GmbH und ihre Tochtergesellschaften als Organgesellschaften in die umsatzsteuerliche Organschaft der Stiftung der Cellitinnen, Köln, einbezogen. Es handelt sich bei der ProServ Management GmbH um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 2 HGB. Der Jahresabschluss (Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang) der ProServ Management GmbH, Pulheim, zum 31. Dezember 2024 wurde nach den entsprechenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses 2024 wird von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. 2. Gliederung, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach § 266 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt worden. Die Bilanzierung und Bewertung erfolgen nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchfüh- rung auf der Basis der Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips und der Grundsätze der kaufmännischen Vorsicht. Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind - soweit Änderungen nicht angegeben und erläutert wurden - unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr 2024 planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach Maßgabe der Nutzungsdauer linear vorgenommen. Die steuerrechtliche Regelung betreffend geringwertige Anlagegüter wurde für die handelsrechtliche Bilanzierung analog angewendet (Sofortabschreibung bei Anschaffungskosten von 250,00 EUR bis 800,00 EUR netto). Die Vermögensgegenstände des Finanzanlagevermögens betreffen erworbene Anteile an verbundenen Unternehmen, Beteiligungen sowie Genossenschaftsanteile. Die Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen wurden entsprechend der Beteiligungsquote am gezeichneten Kapital und die Genossenschaftsanteile zum Nennwert angesetzt. Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie der fertigen Erzeugnisse und Waren erfolgt zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips. Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Die Guthaben bei Kreditinstituten und der Kassenbestand werden zu Nennwerten bilanziert. Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Auszahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen passiviert. Unter den passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Einzahlungen vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen. 3. Erläuterung zur Bilanz Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem abschließend beigefüg- ten Anlagenspiegel zu entnehmen. Aus dem Anlagenspiegel ergeben sich auch die Abschreibungen des Geschäftsjahres 2024. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen und gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, enthalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 1.092 TEUR bzw. 7 TEUR. Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:
Die Zusammensetzung und Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind dem nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel zu entnehmen: Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2024
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von 12.288 TEUR sowie die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 8.000 TEUR durch Grundschulden besichert. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen in Höhe von 821 TEUR auf den Liefer- und Leistungsverkehr. In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Gesellschafterdarlehen in Höhe von 8,0 Mio. EUR enthalten. Stammkapital Das Stammkapital der ProServ Management GmbH, Pulheim, ist im Geschäftsjahr 2024 un- verändert und beträgt nominal EUR 26.000,00. 4. Erläuterung zur Gewinn- und Verlustrechnung Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt. In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde Erträge in Höhe von 232 TEUR enthalten, diese betreffen Boni-Endabrechnungen für das Kalenderjahr 2023. In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von 199 TEUR enthalten. Davon entfallen 125 TEUR auf die Nachberechnung öffentlicher Gebühren. 5. Sonstige Angaben 5.1. Organe der Gesellschaft Geschäftsführung Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Michael Dohmann, Leverkusen. Frau Sylvia Illing-Dau, Köln hat das Amt der Geschäftsführerin zum 01.05.2024 niedergelegt. Vom Wahlrecht nach § 286 Abs. 4 HGB wird Gebrauch gemacht. 5.2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen Die Gesellschaft hat wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen im Sinne des § 285 Nr. 3a HGB - ohne konzerninterne Leistungsbeziehungen - insbesondere aus Wartungsverträgen. Die Verträge haben zum Teil eine unbestimmte Laufzeit. Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen aus abgeschlossenen Leasingverträgen (Belastung in 2024: 2.797.402,81 EUR), Reinigung (95.670,40 EUR) und Wartung (512.429,41 EUR) sowie aus Beherrschungs- und Gewinnabführungsverträgen. Somit ergeben sich Verpflichtungen aus Leasing zum 31.12.2024 in Höhe von 6.559.053,05 EUR. 5.3. Anteile an verbundenen Unternehmen
Die ProServ Management GmbH, Pulheim, hat sich in den diesbezüglichen Beherrschungs- und Gewinnabführungsverträgen vom 15. Dezember 2008 und vom 28. April 2017 verpflichtet, entsprechend den Vorschriften des § 302 AktG jeden während der Vertragsdauer entstehenden Jahresfehlbetrag der ProServ Rhein-Erft GmbH, der ProServ Logistics GmbH, der ProServ Gourmet GmbH sowie der ProServ Instruments GmbH auszugleichen. Die Tochtergesellschaften sind verpflichtet, ihren ganzen Gewinn an die ProServ Management GmbH, Pulheim, abzuführen. Gemäß den entsprechenden Vorschriften des Körperschaft- bzw. Gewerbesteuergesetzes ist das Einkommen der bei- den Organgesellschaften der ProServ Management GmbH (Organträger) zuzurechnen. 5.4. Beteiligungen
5.5. Mitarbeiter der Gesellschaft Im Jahr 2024 waren durchschnittlich 52 Mitarbeiter beschäftigt. 5.6. Konzernabschluss Die ProServ Management GmbH, Pulheim, stellt als Mutterunternehmen einen Konzernabschluss zum 31. Dezember 2024 auf, der im Unternehmensregister veröffentlich wird. 5.7. ErgebnisverwendungsvorschlagDie Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss 2024 (264.985,06 EUR) zusammen mit dem bestehenden Gewinnvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.
Pulheim, den 18. Juni 2025 ProServ Management GmbH Pulheim gez. Michael Dohmann, Geschäftsführer ANLAGENSPIEGEL zum 31. Dezember 2024
Lagebericht für das Geschäftsjahr 20241. Grundlagen der Gesellschaft Die ProServ Management GmbH (im Folgenden „Gesellschaft“ genannt) hat ihren Sitz in Pulheim und ist unter der Nummer HRB 29116 in das Handelsregister beim Amtsgericht Köln eingetragen. Die Gesellschaft übernimmt Handelstätigkeiten und Dienstleistungen für Einrichtungen des Gesundheits- und Sozialwesens sowie sonstige Pflege- und Betreuungseinrichtungen. Wesentliche Geschäftsbereiche der Gesellschaft wurden mit Wirkung zum 1. Januar 2009 auf die neu gegründeten Tochtergesellschaften ProServ Rhein-Erft GmbH und ProServ Logistics GmbH ausgegliedert. Mit notariellem Vertrag vom 28. April 2017 wurden die Tochtergesellschaften ProServ Gourmet GmbH und ProServ Instruments GmbH gegründet. Das Mutterunternehmen erbringt gegenüber diesen Gesellschaften sowie gegenüber der ProPhysio GmbH, Köln, und der PROMACCON Wuppertal GmbH, Wuppertal, zentrale Dienst- und Serviceleistungen, die über eine pauschale sowie umsatzabhängige Managementgebühr vergütet werden. 2. Wirtschaftsbericht 2.1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 2.1.1. Gesamtwirtschaftliche Entwicklung1 Die Entwicklung der Weltwirtschaft wurde im Jahr 2024 im Wesentlichen durch die im Zuge des russischen Angriffskrieges auf die Ukraine entstandenen Energieengpässe und stark gestiegenen Energiekosten beeinflusst, wodurch sich die Weltwirtschaft nicht in dem erhofften Maße erholen konnte. Der Sachverständigenrat zur Begutachtung der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung („Sachver- ständigenrat“) prognostiziert in seinem Jahresgutachten 2024/25, das Anfang November 2024 veröffentlicht wurde, dass das Bruttoinlandsprodukt im Jahr 2024 bei einer Inflationsrate von 2,2 % um 0,1 % sinken wird. Für das Jahr 2025 rechnet der Sachverständigenrat mit einem Wachstum des Bruttoinlandsproduktes von nur 0,4 % sowie mit einer Inflationsrate von 2,1 %. Im Jahr 2024 waren im Jahresdurchschnitt 46,1 Mio. Personen erwerbstätig.2 Die Arbeitslosenquote stieg um 0,3 Prozentpunkte auf 6,0 %. Nach wie vor war in verschiedenen Segmenten der Fachkräftemangel spürbar. Inwieweit die Bemühungen der Bundesregierung zur Bewältigung des Fachkräftemangels durch bessere Qualifikation von inländischen Arbeitnehmern sowie der Gewinnung von ausländischen Fachkräften mittelfristig Wirkung zeigen werden, bleibt abzuwarten 2.1.2. Branchenmarkt Gesundheit Die Perspektiven der Branche werden durch das Spannungsfeld zwischen einem wachsenden Bedarf für eine adäquate Versorgung einerseits und ungeklärten Finanzierungsfragen andererseits geprägt. Aufgrund der Alterung der Gesellschaft (demografischer Wandel) wird es zum einen zu Veränderungen in den Behandlungsfeldern des Gesundheitsmarktes kommen, da ältere Menschen häufig unter anderen Krankheiten leiden als jüngere. Zum anderen wird sich die Finanzierungssituation verändern, da erstens mit zunehmendem Alter das Krankheitsrisiko und die Pflegebedürftigkeit steigen, zweitens geänderte Familienstrukturen (höherer Anteil berufstätiger Frauen, Rückgang des Zusammenlebens von mehreren Generationen unter einem Dach) die Notwendigkeit einer professionellen Pflege und Betreuung erhöhen und drittens immer weniger Beitragszahler in die sozialen Sicherungssysteme für immer mehr Leistungsempfänger aufkommen müssen. Tendenziell führen diese Faktoren zu einem steigenden Leistungs- druck für die Leistungserbringer, der mittelfristig zu einem verstärkten Konzentrations- und Konsolidierungsdruck führen wird. Der Mangel an examiniertem Pflegepersonal und anderem Fach- personal wird zukünftig einen der wesentlichen Wachstumsengpässe der Branche darstellen. 2.1.3. Dienstleistungen im Bereich Beschaffung, Logistik, Speisenversorgung und zent- rale Sterilgutaufbereitung In den Unternehmen des Gesundheits- und Sozialwesens, die den wesentlichen Abnehmerkreis für den ProServKonzern bilden, ist wegen der Konzentration und Spezialisierung des Leistungsgeschehens die Notwendigkeit zur Kostenreduktion gegeben, was mit steigender Tendenz zur Vergabe von bislang selbst erbrachten Leistungen an externe Spezialisten führt. Unter Krankenhausfachleuten ist es unstrittig, dass es gerade die internen Prozesse einer Klinik sind, die noch Einsparpotenziale bieten. Dienstleistungen im Bereich Beschaffung, Logistik, Speisenversorgung und zentrale Sterilgutaufbereitung im Gesundheitswesen sind daher grundsätzlich ein Wachstumsmarkt. Auch die Herausforderungen, die aus dem Fachkräftemangel resultieren, führen in den Einrichtungen des Gesundheitswesens zunehmend zu Versorgungschwierigkeiten und damit zu Outsourcing-Tendenzen in den patientenfernen Bereichen. Die Konzentration von outgesourcten Betrieben und damit einhergehende Möglichkeiten von Automatisierungen bieten dem ProServ-Konzern weiteres Wachstumspotential. Hier sorgen möglicherweise die Auswirkungen der Krankenhausplanung (Schließung oder Insolvenz von Krankenhäusern) für einen gegenläufigen Trend. 2.2. Geschäftsverlauf 2.2.1 Umsatz und Leistungsentwicklung Der Umsatz der Gesellschaft lag im Jahre 2024 bei rd. 13,4 Mio. EUR und konnte gegenüber dem Vorjahr um 1,0 Mio. EUR gesteigert werden. Im Wesentlichen resultiert die Steigerung aus der Einbindung der ProServ Gruppe in die umsatzsteuerliche Organschaft der Stiftung der Cellitinnen ab Mai 2024, die zu einer Veränderung von umsatzsteuerpflichtigen zu umsatzfreien Leistungen und somit teilweise zum Verlust des Vorsteuerabzugs geführt hat. Die hierdurch steigenden Kosten wurden durch einen Umsatzaufschlag kompensiert. Die grundsätzliche Entwicklung ist - wie auch schon in den Vorjahren - stabil und positiv bewertet. 2.2.2 Beschaffung Die im Jahre 2014 abgeschlossene Kooperationsvereinbarung mit der größten deutschen Klinikeinkaufsgemeinschaft (Prospitalia) - welche im Jahr 2024 weiter optimiert wurde - erweist sich für vielfältige Aktivitäten als sehr gute Kontaktplattform, insbesondere für strategische Aktivitäten. Eine kontinuierliche Optimierung der Einkaufskonditionen konnte erreicht werden. Es bestehen unverändert gute Möglichkeiten, gemeinsam mit dieser Einkaufsorganisation Logistikprojekte in anderen Regionen zu realisieren. Hier waren neben dem strategischen Einkauf auch Logistikdienstleistungen gefordert. Jedoch muss im Einzelfall geprüft werden, welche Ressourcen benötigt werden und ob deren Einsatz wirklich vertretbar ist. 2.2.3 Investitionen und Finanzierung Die Höhe der Investitionen betrug im Geschäftsjahr 2024 rd. 1.295 TEUR, was einer Investitionsquote von rd. 4,09 % entspricht und eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr bedeutet (VJ: 2,54 %). Bei den Investitionen handelt es sich im Wesentlichen um den Kauf eines Grundstücks sowie die Erweiterung des Campus. Die Finanzierung der Investitionen erfolgte aus Eigenmitteln. Die Abschreibungen beliefen sich im abgelaufenen Geschäftsjahr auf 2,4 Mio. EUR. Dies ent- spricht einer Abschreibungsquote von 7,66 % und liegt um 2,4 %-Punkte über dem Vorjahresniveau. Die Kreditlinie der ProServ Management GmbH hat sich im Berichtsjahr gegenüber dem Vorjahr nicht verändert. 2.2.4 Personal- und Sozialwesen Die Gesellschaft ist keinem Tarifbereich angeschlossen. Es kommen spezielle, auf die jeweiligen Tätigkeiten abgestimmte Haustarife zur Anwendung. Diese werden den individuellen Anforderungen exakt angepasst und berücksichtigen die lokalen Arbeitsmarktgegebenheiten. Es gibt eine Altersversorgungsvereinbarung für die Beschäftigten. Träger des Systems ist eine Pensionsversicherung, an die der Arbeitgeber die Beiträge abführt. Zugleich können hierüber auch von den Mitarbeitern selbst gesetzlich geförderte Altersversorgungsleistungen eingezahlt werden. Die Zahl der Beschäftigten betrug im Jahresdurchschnitt 52 Mitarbeiter. Die Personalaufwendungen beliefen sich im Geschäftsjahr 2024 auf rd. 2,8 Mio. EUR. Dies entspricht einer Personalaufwandsquote von rd. 19,85 % (VJ: 19,68 %). Insbesondere ist es in diesem Zusammenhang von Bedeutung, die regelmäßige Schulung und Fortbildung von Mitarbeitern im Rahmen der betrieblichen und gesetzlichen Erfordernisse weiter zu forcieren. Die Personalentwicklung und die erfolgreiche Qualifizierung von Mitarbeitern besitzen einen hohen Stellenwert in der Unternehmensstrategie. So sind zahlreiche ehemalige Auszubildende zwischenzeitlich in mittleren und höheren Führungspositionen tätig. 2.3 Lage der Gesellschaft 2.3.1 Ertragslage Das Ergebnis im Geschäftsjahr 2024 ist gegenüber dem Vorjahr (266 TEUR) konstant geblieben. Der Jahresüberschuss betrug im abgelaufenen Geschäftsjahr 265 TEUR. Die Gesellschaft hat die im vergangenen Geschäftsjahr formulierten Erwartungen erfüllen können und liegt um rd. 100 TEUR (vor Ertragssteuern) über dem geplanten Ergebnis in Höhe von 361 TEUR. Sowohl das Rohergebnis als auch das Finanz- und Beteiligungsergebnis weisen eine deutliche Verbesserung gegenüber dem Vorjahr auf. Dies konnte durch Umsatzsteigerungen zum einen durch den Zugewinn neuer Kunden und zum anderen durch den erhöhten Verkauf von ertragsstarken Produkten erreicht werden. Die Umsatzrentabilität der Gesellschaft beträgt 2,0 % (VJ: 2,1 %). 2.3.2 Finanzlage Das Nettoumlaufvermögen ist mit 1,5 Mio. EUR positiv. Bereinigt um die Urlaubs- und Überstundenrückstellungen sowie Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, ergibt sich eine Liquidität auf kurze Sicht von 1,3 Mio. EUR. Die Liquidität auf kurze Sicht reicht zur Deckung des betriebsgewöhnlichen Finanzbedarfs für rd. 7,0 Wochen (VJ: 4,9 Wochen). Die finanzielle Lage der Gesellschaft ist stabil. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war im Jahr 2024 jederzeit uneingeschränkt gewährleistet. Auch die Durchführung aller geplanten Investitionen war jederzeit sichergestellt. Als Finanzmittelfonds werden der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten zugrunde gelegt. Im Geschäftsjahr erzielte die Gesellschaft einen Gesamtcashflow in Höhe von 1.675 TEUR. Dieser setzt sich zusammen aus einem Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit in Höhe von 4.343 TEUR, einem Cashflow aus Investitionstätigkeit in Höhe von - 1.145 TEUR sowie einem Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit in Höhe von - 1.523 TEUR. Der Finanzmittelfonds am 31.12.2024 beträgt vor dem Hintergrund der zuvor beschriebenen Entwicklung 3.129 TEUR (VJ: 1.454 TEUR). 2.3.3 Vermögenslage Das Vermögen der Gesellschaft besteht mit einer Anlagenintensität von rd. 85,6 % (VJ: 88,0 %) aus langfristigen Vermögensgegenständen, die sich im Wesentlichen aus Sachanlagevermögen zusammensetzen. Das langfristige Kapital macht rd. 89,7 % der Bilanzsumme aus. Es überdeckt die langfristigen Vermögenswerte um rd. 104,9 %. Die Eigenkapitalquote beträgt 34,9 % und ist gegenüber dem Vorjahr um rd. 1,10 %-Punkte gestiegen. Das kurzfristige Vermögen betrifft insbesondere Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Forderungen gegen verbundene Unternehmen sowie Vorräte. Forderungen gegen verbundene Unternehmen (1.092 TEUR), Vorräten (294 TEUR) und sonstigen Vermögensgegenständen (678 TEUR) stehen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 1.220 TEUR gegenüber. Der Verschuldungsgrad beträgt rd. 187 % und ist gegenüber dem Vorjahr aufgrund verminderter Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (VJ: 196 %) gesunken. 3. Prognose-, Chancen- und Risikobericht 3.1. Prognosebericht Globale Entwicklungen wie der Ukraine-Krieg und anhaltende Lieferkettenabbrüche beeinflussen weiterhin die Preisgestaltung und Verfügbarkeit von Waren. Das Preisniveau bleibt dauerhaft über dem Vor-Corona-Niveau. Trotz steigender Fallzahlen seit Mitte 2024 hat die Belegung der Kliniken das Vor-Corona-Niveau noch nicht vollständig erreicht. Für das Geschäftsjahr 2025 wird ein Ergebnis (vor Steuern) von 1.058,5 TEUR prognostiziert, mit einer geplanten Umsatzsteigerung von rund 5,6 %. Der Wareneinsatz ist mit 2,1 % Einsparung eingeplant. Die Personalaufwendungen sowie die sonstigen Aufwendungen wurden mit ca. 3,0 % Anstieg geplant. Im Ergebnis enthalten ist die ProServ Instruments mit einem negativen Ergebnis von 813 TEUR. Die Planung sieht eine Kostensenkung vor und verbessert sich gegenüber dem Kalenderjahr 2024 um 179 TEUR. Die Prognose für die kommenden Perioden zeigt eine positive Entwicklung hinsichtlich der Stabilisierung von Prozessen und technischer Ausstattung. Seit der Implementierung der neuen Dampfversorgung sind keine Probleme mehr aufgetreten. Durch gezielte Optimierungen und Preisanpassungen in den neuen Geschäftsbereichen zeichnet sich eine sukzessive Tendenz zur Ergebnisverbesserung ab. Die Firma erwartet eine weiterhin reibungslose operative Umgebung, die die Grundlage für nachhaltiges Wachstum schafft. Der Ukraine-Krieg verursacht weiterhin erhebliche Preissteigerungen und Lieferengpässe. Die Neuausrichtung globaler Lieferketten erfordert Zeit und Investitionen, deren wirtschaftliche Auswirkungen noch über Jahre spürbar sein werden. 3.2. Chancenbericht Das Geschäftsmodell der ProServ-Gruppe bleibt zukunftsfähig. Kliniken fokussieren sich zunehmend auf ihre Kernbereiche Medizin und Pflege, wodurch Outsourcing an spezialisierte Dienstleister attraktiver wird. ProServ bietet hier effiziente Lösungen und wird verstärkt als langfristiger Partner angefragt. Zusätzlich verstärkt die Krankenhausreform den Kostendruck, wodurch Kliniken Standardisierung und Effizienzsteigerung offener gegenüberstehen. Dies erhöht die Bereitschaft, Potenziale durch die Dienstleistungen von ProServ zu bündeln. 3.3. Risikobericht Der anhaltende Fachkräftemangel könnte die Leistungsfähigkeit der Gesellschaft beeinträchtigen. Durch Automatisierung wird dem entgegengewirkt und zusätzlich der Personalaufwand gesenkt. Die Übernahme kleinerer Kliniken durch große Trägerverbünde erschwert die Neukundenakquise und birgt das Risiko von Bestandskundenverlusten. ProServ intensiviert daher seine Vertriebsaktivitäten, um Marktpotenziale gezielt zu nutzen. Zudem stellt die wirtschaftliche Lage vieler Kliniken ein potenzielles Risiko für Forderungsausfälle dar. Durch ein konsequentes Forderungsmanagement und ein engmaschiges Monitoring der Kundenzahlungen kann dieses Risiko jedoch weitgehend begrenzt werden. Die größte Herausforderung der Geschäftsführung im Jahr 2024 waren weiterhin die gestiegenen Sachkosten (vornehmlich durch die Ukrainekrise), sowie die Personalkosten. Dieses Problem wird uns auch in weiten Teilen des Jahres 2025 beschäftigen.
Pulheim, 18. Juni 2025 ProServ Management GmbH Pulheim gez. Michael Dohmann, Geschäftsführer Bestätigungsvermerk des unabhängigen AbschlussprüfersAn die ProServ Management GmbH, Pulheim PrüfungsurteileWir haben den Jahresabschluss der ProServ Management GmbH, Pulheim, - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2024 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2024 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der ProServ Management GmbH, Pulheim,, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2024 geprüft. Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat. Grundlage für die PrüfungsurteileWir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts“ unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen. Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den LageberichtDie gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d. h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen. Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können. Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des LageberichtsUnsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet. Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen. Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel in internen Kontrollen, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Köln, 18. Juni 2025 Solidaris Revisions-GmbH Stefan Szük, Wirtschaftsprüfer Christoph Tritz, Wirtschaftsprüfer |
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active
Legal form
GmbH
PROSERV Management GmbH
Overview
- Legal form
- GmbH
- Address
-
Otto-Lilienthal-Straße 2
50259 Pulheim - Commercial register
- HRB 29116, Köln
- Registration date
- July 17, 1997
- Industry
-
Managementtätigkeiten von sonstigen Holdinggesellschaften
Erbringung von ergotherapeutischen Dienstleistungen
Erbringung von haushaltsbezogenen Dienstleistungen - Registered capital
- 26,000.00 EUR
- Representation rules
Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer gemeinsam mit einem Prokuristen vertreten.
- Purpose
- die Übernahme jeder Handelstätigkeit und jeglicher Dienstleistungen für Einrichtungen des Gesundheits-, Sozialwesens und sonstiger Pflege- und Betreuungseinrichtungen; Hierzu gehören insbesondere solche Handelstätigkeiten und Dienstlleistungen, die die vorgenannten Einrichtungen benötigen und die bisher von ihnen selbst oder durch Dritte erbracht worden sind, vor allem im Bereich Management, Verwaltung, Betriebsführung, Betriebsunterstützung, Reinigung durch Dritte, Ver- und Entsorgung , Logistik, Marketing, Datenverarbeitung, ergänzende ambulante Dienstleistungen und der Betrieb von medizinischen Dienstleistungsbereichen durch Dritte sowie die Vermietung und Verpachtung von Einrichtungen, Geräten und Immobilien, Franchising.
Financials
Revenue
2025
14,61 Mio. €
Employees
2025
51
Total assets
2025
35,89 Mio. €
Net income
2025
881.773 €
Balance sheet
Assets
35,89 Mio
- Fixed Assets 87,1 % 31,26 Mio
- Current Assets 12,2 % 4,40 Mio
- Prepaid Expenses 0,7 % 234,1 k
Liabilities and Equity
35,89 Mio
- Liabilities 57,4 % 20,60 Mio
- Equity 38,4 % 13,77 Mio
- Provisions 3,3 % 1,19 Mio
- Accrued Expenses 0,9 % 324,0 k
Balance sheet data available for 19 earlier fiscal years.
Profit & loss
Income
18,47 Mio
- Revenue 79,1 % 14,61 Mio
- On intangible assets and property, plant, and equipment 10,1 % −1,87 Mio
- Other operating income 8,1 % 1,50 Mio
- Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 2,2 % 413,2 k
- Other interest and similar income 0,4 % 68,9 k
Expenses
13,85 Mio
- Other operating expenses 37,9 % −5,25 Mio
- Material expenses 27,5 % −3,81 Mio
- Personnel expenses 21,9 % −3,03 Mio
- Aufwendungen aus Verlustübernahme 5,6 % −780,7 k
- Income and profit taxes 4,0 % −552,8 k
- Interest and similar expenses 2,9 % −397,0 k
- Other taxes 0,2 % −33,3 k
- Result after taxes 915,0 k
- Annual net profit/loss 881,8 k
P&L data available for 19 earlier fiscal years.
Authorized representatives
-
Michael Richard Dohmann
since 2020 Managing Director
-
Lisa Jergen
since 2022 Procura
-
Matthias Dobner-Flick
since 2024 Procura
-
Sylvia Illing-Dau
since 2024 Procura
Ownership & holdings
Shareholders
- Stiftung der Cellitinnen DEU 100.0 % 26k €
Ultimate beneficial owners (UBOs)
The ultimate beneficial owners behind these holdings could not be conclusively identified.
Holds shares in
- ProServ Logistics GmbH 100.0 %
- PROSERV Management GmbH 100.0 %
- ProServ Instruments GmbH 100.0 %
History
- 2026
-
08.01.
Correction of personal dataSylvia Illing-Dau · Procura
-
08.01.
Correction of personal dataLisa Jergen · Procura
-
08.01.
Correction of personal dataLisa Jergen · Procura
- 2024
-
10.10.
Member entryMatthias Dobner-Flick · Procura
-
08.05.
Member entrySylvia Illing-Dau · Procura
-
08.05.
Exit of positionSylvia Illing-Dau · Managing Director
- 2022
-
14.10.
Member entryLisa Jergen · Procura
- 2021
-
13.10.
Change of addressPROSERV Management GmbH
Annual statements
Original published statements, ordered by fiscal year.
| Fiscal year | Document | Published | Access |
|---|---|---|---|
| 2025 | Jahresabschluss | Published | Via the API |
| 2024 | Jahresabschluss | Published | Read full text |
| 2023 | Jahresabschluss | Published | Via the API |
| 2022 | Jahresabschluss | Published | Via the API |
| 2021 | Jahresabschluss | Published | Via the API |
2024 Jahresabschluss Full text
Register documents
Bring original register extracts and company documents into your application as PDF or XML.
GET
View the document API
/v1/fetch-document
Website
proserv.de
- Current extract (AD) PDF
- Chronological extract (CD) PDF
- Structured content (SI, XML) XML
- Shareholders list PDF
- Articles of association PDF
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Handelsregister API · MCP
MCP documentation
Company data in your AI chat
Ask about directors, ownership and financial figures. Our MCP server connects your assistant to the Handelsregister API.
Connect your assistant
- Open Connectors in Claude and add a custom connector.
-
Enter this server URL and add the connector:
https://mcp.handelsregister.ai/mcp - Connect with your handelsregister.ai account, then enable the connector in your chat via “+” → “Connectors”.
- In ChatGPT on the web, open Settings → Apps and create a custom app. Developer mode must be enabled for your account.
-
Use “handelsregister” as the name, OAuth for authentication and this server URL:
https://mcp.handelsregister.ai/mcp - Sign in with your handelsregister.ai account, create the app and select it from the tools menu in your chat.
Run once in your terminal:
Terminal
claude mcp add --transport http handelsregister https://mcp.handelsregister.ai/mcp \
--header "X-API-Key: YOUR_API_KEY"Replace YOUR_API_KEY with your handelsregister.ai API key.
Add this MCP server as a tool in your application:
Python
from openai import OpenAI
client = OpenAI()
response = client.responses.create(
model="gpt-6-astra",
input="Show me the directors, shareholders and latest available financial figures for PROSERV Management GmbH. Include fiscal years and sources.\n\nentity_id: f304429fb369926c7e8449cb22d8f788",
tools=[{
"type": "mcp",
"server_label": "handelsregister",
"server_url": "https://mcp.handelsregister.ai/mcp",
"headers": {"X-API-Key": "YOUR_API_KEY"},
"require_approval": "never",
}],
)
print(response.output_text)Replace YOUR_API_KEY with your handelsregister.ai API key.
Add this configuration to your MCP client:
JSON
{
"mcpServers": {
"handelsregister": {
"url": "https://mcp.handelsregister.ai/mcp",
"headers": { "X-API-Key": "YOUR_API_KEY" }
}
}
}Replace YOUR_API_KEY with your handelsregister.ai API key.
Ask about this company
Once connected, ask your assistant this question:
Show me the directors, shareholders and latest available financial figures for PROSERV Management GmbH. Include fiscal years and sources.
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