Transparenzregister

Le Transparenzregister est un registre en ligne central géré par l'Office fédéral de l'administration, qui divulgue, conformément à la loi sur le blanchiment d'argent (GwG), les bénéficiaires effectifs des entreprises, associations et structures juridiques. Les bénéficiaires effectifs sont considérés comme des personnes physiques détenant directement ou indirectement plus de 25 % des parts ou des droits de vote, ou exerçant un contrôle de manière comparable. Les entreprises sont tenues de déclarer activement ces informations – nom, date de naissance, lieu de résidence, nationalité ainsi que la nature et l'étendue de l'intérêt économique – à moins qu'une présomption de notification ne s'applique à partir du registre du commerce, du registre des partenariats ou du registre des associations. Depuis la réforme de 2021, le Transparenzregister fonctionne comme un registre complet ; l'intégration automatique est donc supprimée pour presque toutes les entités juridiques, et une obligation d'inscription dans les délais s'applique sans exception. Les infractions à l'obligation d'enregistrement peuvent être sanctionnées par des amendes allant jusqu'à 150 000 euros, voire jusqu'à un million d'euros ou le double de l'avantage économique dans les cas graves, et constituent donc un facteur de conformité central. La structure de propriété transparente facilite également les vérifications KYC, renforce la confiance des partenaires commerciaux et des investisseurs, et contribue à la lutte efficace contre le blanchiment d'argent, le financement du terrorisme et l'évasion fiscale.