wirtschaftlicher Berechtigter

경제적 권리자 – 자금세탁방지법(GwG)에서는 'beneficial owner'로도 불리며 – 궁극적으로 기업, 재단 또는 신탁의 25% 이상의 소유권, 의결권 또는 통제권을 가진 자연인입니다. 이는 자금세탁 및 테러자금 조달 방지의 중심에 있으며, 복잡한 지분 구조, 신탁 계약 또는 지주 구조를 통해 실제 소유자가 쉽게 은폐될 수 있습니다. 2022년 GwG 개정 이후 상업 등록부와 투명성 등록부 간의 신고 가정이 더 이상 존재하지 않으며, 모든 회사는 경제적 권리자를 적극적이고 기한 내에 투명성 등록부에 등록해야 합니다. 신고가 누락되거나 정보가 잘못된 경우, 상당한 벌금과 평판 손상이 발생할 수 있습니다. 따라서 컴플라이언스 책임자, 공증인, 세무사 및 창업자는 주기적인 주주 구조, 의결권 합의 및 간접 통제 관계의 검토가 필수적입니다. '경제적 소유자', '투명성 등록 의무', '25% 기준', 'GwG 신고'와 같은 핵심 용어는 특히 개정 이후 검색 엔진에서 높은 수요를 보입니다. 경제적 권리자를 정확히 식별하고 신고함으로써 자금세탁 위험을 최소화하고, 주의 의무를 이행하며, 은행, 투자자 및 비즈니스 파트너에게 신뢰를 구축할 수 있습니다.