Transparenzregister

Transparenzregisteret er et centralt online-register, administreret af den føderale forvaltningsmyndighed, der i henhold til hvidvaskloven (GwG) afslører de reelle ejere af virksomheder, foreninger og juridiske konstruktioner. Som reelle ejere betragtes fysiske personer, der direkte eller indirekte ejer mere end 25 % af aktierne eller stemmerettighederne eller på anden måde udøver kontrol. Virksomheder er forpligtet til aktivt at rapportere disse oplysninger – navn, fødselsdato, bopæl, nationalitet samt arten og omfanget af den økonomiske interesse – medmindre der gælder en meddelelsesfiktion fra handelsregisteret, partnerskabs- eller foreningsregisteret. Siden reformen i 2021 fungerer Transparenzregisteret som et fuldregister; dermed bortfalder den automatiske overtagelse for næsten alle juridiske enheder, og der er en ufravigelig registreringspligt. Overtrædelser af registreringspligten kan straffes med bøder på op til 150.000 euro, i alvorlige tilfælde endda op til en million euro eller det dobbelte af den økonomiske fordel, og er derfor en central compliance-faktor. Den gennemsigtige ejerstruktur letter desuden KYC-kontrol, styrker tilliden hos forretningspartnere og investorer og bidrager til effektiv bekæmpelse af hvidvaskning af penge, finansiering af terrorisme og skatteunddragelse.