Transparenzregister

Transparenzregister on keskeinen, Saksan liittovaltion hallintoviraston ylläpitämä verkkorekisteri, joka paljastaa rahanpesulain (GwG) mukaisesti yritysten, yhdistysten ja oikeudellisten järjestelyjen tosiasialliset edunsaajat. Tosiasiallisiksi edunsaajiksi katsotaan luonnolliset henkilöt, jotka omistavat suoraan tai välillisesti yli 25 % osakkeista tai äänioikeuksista tai käyttävät vastaavaa määräysvaltaa. Yritykset ovat velvollisia ilmoittamaan nämä tiedot – nimi, syntymäaika, asuinpaikka, kansalaisuus sekä taloudellisen edun laatu ja laajuus – aktiivisesti, ellei kaupparekisterin, kumppanuus- tai yhdistysrekisterin ilmoitusfiktiota sovelleta. Vuoden 2021 uudistuksen jälkeen Transparenzregister toimii täydellisenä rekisterinä; näin ollen lähes kaikilta oikeushenkilöiltä poistuu automaattinen tietojen siirto, ja oikea-aikainen rekisteröitymisvelvollisuus on poikkeukseton. Rekisteröintivelvollisuuden rikkomisesta voidaan määrätä sakkoja jopa 150 000 euroon asti, vakavissa tapauksissa jopa miljoonaan euroon tai kaksinkertaiseen taloudelliseen hyötyyn asti, ja ne ovat siksi keskeinen compliance-tekijä. Läpinäkyvä omistusrakenne helpottaa myös KYC-tarkastuksia, vahvistaa liikekumppaneiden ja sijoittajien luottamusta sekä edistää rahanpesun, terrorismin rahoituksen ja veronkierron tehokasta torjuntaa.